西安市鄠邑區審計局2020年部門綜合預算

第一部分  部門概況

一、部門主要職責及機構設置

審計局是區政府的組成部門,位于西安市鄠邑區甘亭街辦人民路中段,內設6個機構,分別為:辦公室、財政金融審計科、行政事業及企業審計科、經濟責任審計科、農業及社會保障資金審計科、固定資產投資審計科,1個下屬事業單位固定資產投資審計中心。

(一)區審計局主要職責

1.貫徹執行審計法律法規,制定并組織實施專業領域審計工作規劃,對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價,作出審計決定或提出審計建議。

2.主管全區審計工作。負責對區級財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督,對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋,對領導干部實行自然資源資產離任審計,對國家、省、市、區有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計,對審計、專項審計調查和核査社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任,并負有督促被審計單位整改的責任。

3.向區委審計委員會提出年度區級預算執行和其他財政支出情況的審計報告,向區長提出年度區級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告,受區政府委托向區人大常委會提出區級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告,向區委、區政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果,依法向社會公布審計結果,向區委和區級機關有關部門、鎮(街)黨(工)委和政府(辦事處)通報審計情況和審計結果。

4.直接審計下列事項,出具審計報告,在法定職權范圍內作出審計決定:國家、省、市、區有關重大政策措施貫徹落實情況;區級(含開發區)預算執行情況和其他財政收支,區委、區級國家機關各部門(含直屬單位)預算執行情況、決算草案和其他財政收支;鎮(街)黨(工)委和政府(辦事處)預算執行情況、決算草案和其他財政收支,財政轉移支付資金;使用財政資金的事業單位和社會團體的財務收支;區級投資和以區級投資為主的建設項目的預算執行情況和決算,區級重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況;自然資源管理、污染防治和生態保護與修復情況;區屬國有企業和金融機構、區屬國有資本占控股或主導地位的企業和金融機構境內外資產、負債和損益,區級駐外非經營性機構的財務收支;有關社會保障基金、社會捐贈資金以及其他基金、資金的財務收支;上級審計機關授權國際組織和外國政府援助、貸款項目;法律、行政法規規定的其他事項。

5.按照規定對區管黨政主要領導干部以及依法屬于區審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

6.組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

7.依法檢查審計決定執行情況,督促整改審計發現的問題,依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區政府裁決中的有關事項,協助配合有關部門查處相關重大案件。

8.指導和監督內部審計工作,核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

9.開展全區審計領城對外交流與合作工作,落實信息技術在審計領域的應用,組織計算機審計和審計管理專業培訓。

10.完成區委、區政府交辦的其他任務。

11.職能轉變。進一步完善審計管理體制,加強全區審計工作統籌,明晰審計機關職能定位,理順內部職責關系,優化審計資源配置,充實加強一線審計力量,構建集中統一、全面覆蓋、權威高效的審計監督體系。優化審計工作機制,堅持科技強審,完善業務流程,改進工作方式,加強與相關部門的溝通協調,充分調動內部審計和社會審計力量,增強監督合力。

(二)區審計局設下列內設機構

1.辦公室。負責機關政務工作,督促檢查機關工作制度的落實;負責會議的組織和決定事項的督辦;負責文電、機要、安全、保密、統計、檔案、信訪、接待、計劃生育、政務公開、新聞宣傳等工作;負責人大代表建議、議案和政協委員提案的辦理;擬訂審計工作規劃和年度審計項目計劃;負責全區審計領域對外交流與合作工作;負責機關和所屬單位的機構編制、干部人事、勞動工資、教育培訓、財務、國有資產管理、后勤服務、離退休人員管理服務等工作;負責組織實施目標責任綜合考核工作。

推動建立健全區級內部審計制度,對全區內部審計機構進行業務指導,監督內部審計職責履行情況,檢查內部審計業務質量;組織協調對社會審計機構出具的相關審計報告的核查;負責對本機關預算執行情況、決算和其他財政收支的審計;負責審計業務電子數據的采集、驗收、整理和綜合分析利用;負責對有關部門和區屬企事業單位網絡安全、電子政務工程和信息化項目以及信息系統的審計;負責審計管理專業培訓;開展相關專項審計調查。

負責審計稽核工作;貫徹落實地方性審計法規、規章,承擔機關規范性文件合法性的審核工作,承擔行政復議,行政應訴工作;對審計成果進行整理、研究和綜合利用,起草年度區級預算執行和其他財政支出情況的審計報告,區級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告、審計工作報告;負責審計整改事項的跟蹤督促和檢查驗收并提交整改結果,對整改不到位單位和相關責任人提出責任追究意見;負責銜接審計線索移送、審計結果會商、審計結果公開等工作;負責起草向區人大上報審計問題整改的工作報告。

2.財政金融審計科。負責審計國家、省、市、區有關重大政策措施貫徹落實情況;負責審計區級(含開發區)預算執行情況和其他財政收支,鎮(街)政府(辦事處)預算執行情況、決算草案和其他財政收支,區級轉移支付資金;負責審計區級金融機構和區屬國有資本占控股或主導地位金融機構的境內外資產、負債、損益;負責審計區級金融管理部門預算執行情況、決算草案和其他財政財務收支;開展相關專項審計調查。

3.行政事業與企業審計科。負責區政府相關部門及直屬單位預算執行情況、決算草案和其他財政收支情況現場審計;負責審計使用財政資金的事業單位和社會團體的財政財務收支;負責審計區政府相關部門及直屬單位、鎮(街)政府(辦事處)管理的各類專項資金;組織審計區級駐外非經營性機構的財務收支;負責審計區屬國有事業組織的境外項目資產、負債和損益;根據上級審計機關授權,組織審計全區國際組織和外國政府援助、貸款項目;負責審計區屬國有企業和國有資本占控股或主導地位企業(不含金融機構、施工企業和房地產開發企業)的資產、負債和損益以及財務收支;對區屬國有企業的境外投資企業開展審計;開展相關專項審計調查。

4.農業農村與社會保障審計科。負責審計區政府有關部門管理和鎮(街)政府(辦事處)管理的農業農村、水利、扶貧開發、農業綜合開發、鄉村振興以及其他相關公共資金和建設項目;負責審計區政府相關部門、鎮(街)政府(辦事處)管理和其他單位受區政府及其部門委托管理的養老、醫療、工傷、失業等社會保障基金、社會救助和社會福利資金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支;開展相關專項審計調查。

5.經濟責任與自然資源審計科。負責對區管黨政主要領導干部、區屬事業單位主要領導干部的經濟責任審計;負責對區管黨政主要領導干部、自然資源和生態環境主管部門主要領導干部開展自然資源資產離任審計;承擔上級審計機關統一組織的鎮(街)黨政主要領導干部經濟責任審計和自然資源資產離任審計;負責對自然資源管理、利用、開發、保護和污染防治、生態環境保護修復等情況審計;開展相關專項審計調查。承擔區經濟責任審計工作聯席會議領導小組辦公室日常工作。

6.固定資產投資審計科。負責審計區政府投資、以區政府投資為主的建設項目以及其他關系到國家利益和公共利益的重大公共工程項目的預算和項目竣工決算;負責對區屬國有施工企業、房地產開發企業的財務收支和資產、負債、損益情況進行審計和審計調查。

二、2020年度部門工作任務

  1. 完成財政審計工作任務。

  2. 完成行政事業及企業單位的審計工作。

  3. 完成固定資產投資審計工作。

  4. 根據區委組織部的委托,完成領導干部任期經濟責任審計。

    5、完成上級審計機關統一安排的審計工作任務。

    6、完成領導交辦的其他審計事項。

    三、部門預算單位構成

     從預算單位構成看,本部門的部門預算包括部門本級(機關)預算和所屬事業單位預算。

    納入本部門2020年部門預算編制范圍的二級預算單位共有1個,包括:



序號

單位名稱

擬變動情況

1

西安市鄠邑區審計局本級(機關)

 

2

西安市鄠邑區固定資產投資審計中心

 

四、部門人員情況說明

截止2019年底,本部門人員編制26人,其中行政編制17人、事業編制9人;實有人員27人,其中行政18人、事業9人。單位管理的離退休人員21人。

第二部分  收支情況

五、2020年部門預算收支說明

(一)收支預算總體情況。

按照綜合預算的原則,本部門所有收入和支出均納入部門預算管理。2020年本部門預算收入474.16萬元,其中一般公共預算撥款收入474.16萬元,政府性基金撥款收入0元,2020年本部門預算收入較上年增加90.33萬元,主要原因是委托業務費、辦公設備購置的增加以及工資基數和個人部分醫療保險、住房公積金的增加。2020年本部門預算支出474.16萬元,其中一般公共預算撥款支出474.16萬元、政府性基金撥款收入0元,2020年本部門預算支出較上年增加90.33萬元,主要原因是委托業務費、辦公設備購置的增加以及工資基數和個人部分醫療保險、住房公積金的增加。

(二)財政撥款收支情況。

2020年本部門財政撥款收入474.16萬元,其中一般公共預算撥款收入474.16萬元、政府性基金撥款收入0萬元,2020年本部門財政撥款收入較上年增加90.33萬元,主要原因是委托業務費、辦公設備購置的增加以及工資基數和個人部分醫療保險、住房公積金的增加;2020年本部門財政撥款支出474.16萬元,其中一般公共預算撥款支出474.16萬元、政府性基金撥款支出0萬元,2020年本部門財政撥款支出較上年增加90.33萬元,主要原因是委托業務費、辦公設備購置的增加以及工資基數和個人部分醫療保險、住房公積金的增加。

(三)一般公共預算撥款支出明細情況。

1、一般公共預算當年撥款規模變化情況。

2020年本部門當年一般公共預算撥款支出474.16萬元,較上年增加90.33萬元,主要原因是委托業務費、辦公設備購置的增加以及工資基數和個人部分醫療保險、住房公積金的增加。

2、支出按功能科目分類的明細情況。

本部門2020年當年一般公共預算支出474.16萬元,其中:(1)一般公共服務支出(201)396.30萬元,其中:

行政運行(2010801)180.80萬元,較上年減少21.47萬元,原因是各項保險及公積金從行政運行中剔除了,單列為社會保障和就業支出、衛生健康支出和住房保障支出;

審計業務(2010804)106.11萬元,較上年增加16.71萬元,原因是政府購買服務的增加;

事業運行(2010850)58.10萬元,較上年增加1.12萬元,原因是工資基數的增加;

其他審計事務支出(2010899)51.29萬元,較上年增加16.11萬元,原因是業務需要購置一批辦公電腦;

(2)社會保障和就業支出(208)33.50萬元,較上年增加33.50萬元,原因是從行政運行中剔除后單列;

(3)衛生健康支出(210)10.75萬元,較上年增加10.75萬元,原因是從行政運行中剔除后單列;

(4)住房保障支出(221)33.61萬元,較上年增加33.61萬元,原因是從行政運行中剔除后單列;

3、支出按經濟科目分類的明細情況。

(1)按照部門預算支出經濟分類的類級科目說明。

2020年本部門當年一般公共預算支出474.16萬元,其中:

工資福利支出(301)290.70萬元,較上年增加55.47萬元,原因是個人部分醫療保險、住房公積金的增加以及工資基數增加造成各項保險的增加;

商品和服務支出(302)165.11萬元,較上年增加16.86萬元,原因是委托業務費的增加;

對個人和家庭的補助支出(303)0.36萬元,與上年比較無變化;

資本性支出(310)18萬元,較上年增加18萬元,原因是業務需要購置一批辦公電腦。

(2)按照政府預算支出經濟分類的類級科目說明。

2020年本部門當年一般公共預算支出474.16萬元,其中:

機關工資福利支出(501)214.70萬元,較上年增加34.69萬元,原因是個人部分醫療保險、住房公積金的增加以及工資基數增加造成各項保險的增加;

機關商品和服務支出(502)154.22萬元,較上年增加18.21萬元,原因是委托業務費的增加;

機關資本性支出(一)(503)18萬元,較上年增加18萬元,原因是業務需要購置一批辦公電腦;

對事業單位經常性補助(505)86.89萬元,較上年增加19.43萬元,原因是個人部分醫療保險、住房公積金的增加以及工資基數增加造成各項保險的增加;

對個人和家庭的補助(506)0.36萬元,與上年比較無變化。

4、2019年結轉財政資金一般公共預算撥款支出情況。本部門無2019年結轉的一般公共預算撥款資金支出。

(四)政府性基金預算支出情況。

1、本部門無當年政府性基金預算收支,并已公開空表。

2、本部門無2019年結轉的政府性基金預算撥款支出。

(五)國有資本經營預算撥款收支情況。

本部門無當年國有資本經營預算撥款收支。

本部門無2019年結轉的國有資本經營預算撥款支出。

第三部分  其他說明情況

六、部門預算“三公”經費等預算情況說明

2020年本部門當年一般公共預算“三公”經費預算支出0.7萬元,較上年減少0.1萬元(12.5%),減少的主要原因是厲行節約。其中:因公出國(境)經費0萬元,與上年比較無變化;公務接待費0.7萬元,較上年減少0.1萬元(12.5%),減少的主要原因是厲行節約;公務用車運行費0萬元,與上年比較無變化;公務用車購置費0元,與上年比較無變化。

本部門無2019年結轉的財政撥款“三公”經費支出。

七、部門國有資產占有使用及資產購置情況說明

本部門無2019年結轉的財政撥款支出資產購置。

八、部門政府采購情況說明

2020年當年本部門政府采購預算共18萬元,其中政府采購貨物類預算18萬元、政府采購服務類預算0萬元、政府采購工程類預算0萬元(詳見公開報表中的政府采購表)。

本部門無2019年結轉的政府采購資金支出。

九、部門預算績效目標說明

本部門涉及當年一般公共預算撥款0萬元,當年政府性基金預算撥款0萬元,當年國有資本經營預算撥款0萬元(詳見公開報表中的績效目標表)。

本部門無2019年結轉的財政撥款支出涉及的績效目標管理。

十、機關運行經費安排說明

本部門當年機關運行經費預算安排154.22萬元,較上年增加18.21萬元,主要原因是委托業務費的增加。具體安排為辦公費23.59萬元,郵電費2.1萬元,物業管理費24.7萬元,差旅費17.81萬元,委托業務費73.8萬元,勞務費3.74萬元,工會經費2萬元,培訓費2.5萬元,維修費0.5萬元,其他商品和服務支出1.29萬元等。

十一、專業名詞解釋

1.一般公共預算撥款收入:指區財政在部門預算中安排的一般公共預算撥款經費數。

2.基本支出:是指為保障機關正常運轉、完成日常工作任務而發生的用一般公共預算財政撥款安排的各項支出(包括人員經費、商品和服務支出,其中人員經費包括工資福利支出、對個人和家庭的補助)。

3.工資福利支出:指開支的在職職工的各類勞動報酬以及為上述人員繳納的各類社會保險費。

4.對個人和家庭的補助:指用于對個人和家庭的補助支出,如生活補助等。

5.商品和服務支出:指在日常工作中購買商品和服務的支出,如:辦公費、水電費、交通費、差旅費、會議費、培訓費等。

6.項目支出:指根據職能職責為完成行政工作或事業發展目標,在基本支出預算之外編制的年度項目支出計劃。

7.機關運行經費:指各部門的公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

8.“三公”經費:是指因公出國(境)費、公務接待費、公務用車購置及運行維護費。

9.編制人數:是指經政府編制管理部門核定的人員編制數。


第四部分  公開報表

(見附件1內容)

附件1:2020年部門綜合預算公開表



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